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各市、州财政局，省级有关部门：
为推动各单位做好内部控制报告的编制工作，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作，现就我省组织开展此项工作有关事项通知如下：
一、工作目标
行政事业单位内部控制建设工作开展以来，财政部先后发布了《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号），并组织开展了行政事业单位内部控制基础性评价工作。2016年，我省也通过培训等方式积极推动单位内部控制建设工作，各部门积极跟进，内部控制体系建设初见成效。但是，部分地区和部门仍然存在工作滞后、内部控制建设体系单一等问题。开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。
二、总体要求
（一）提高认识，高度重视。各地区、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，在2016年度基本完成内部控制体系建设的基础上，在基础性评价工作的进一步指导下，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，完善本单位内部控制体系，并按要求做好内部控制报告编报工作。
（二）按时完成，确保准确。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》和《行政事业单位内部控制规范（试行）》的基础上，依据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。
（三）对照分析，推进工作。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，通过编报工作发现问题，找到薄弱环节，逐步完善单位内部控制建设工作。
三、报送要求
（一）各市、州财政部门。各地区财政部门请于2017年5月10日前完成对本地区行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将《2016年度地区行政事业单位内部控制报告》（附件2）纸质版和电子版报送省财政厅会计处。
（二）省级行政事业单位。各单位在2016年度开展内部控制基础性评价工作的基础上，对照评价结果，进一步完善内控体系，完成此次内部控制报告的编制及报送工作，请于2017年5月5日前将《2016年度行政事业单位内部控制报告》（附件1）填写完整，按时报送至省财政厅会计处。
四、其他事项
各地区应当加强对本地区所属单位内部控制报告工作的监督检查，省财政厅将抽取一定比例的单位和地区，对内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。在本次工作中，未按要求上报相关报告的地区及单位将列为2017年专项检查的重点检查对象。
各单位应高度重视内部控制建设工作，确保按财政部要求及时、高质量的完成各阶段工作，在内部控制建设过程中有何问题可向省财政厅提出，或通过横向比较借鉴，吸取其他单位好的经验。
通知中所列附件已上传至“青海省会计信息服务平台”（/），各地区和单位可自行下载。对报告编制及报送工作中遇到的有关问题，请及时反馈我们。
联系电话：0971-6105839
联系邮箱：qhcztkjc@163.com
联系地址：西宁市黄河路30号省财政厅会计处
附件：
